Consulenza Fiscale Continuativa per Imprese e Professionisti
La consulenza fiscale continuativa dello Studio IIILEX affianca imprese e professionisti nella gestione ordinaria e straordinaria dei rapporti col fisco: pianificazione fiscale, ottimizzazione del carico impositivo nel rispetto della normativa, assistenza in verifiche e accertamenti, valutazione delle operazioni straordinarie, gestione dei crediti d'imposta e delle agevolazioni.
Pianificazione fiscale
Analisi della situazione fiscale, individuazione delle criticità e delle opportunità: scelta della forma giuridica ottimale, regimi opzionali (consolidato fiscale, trasparenza fiscale, patent box), utilizzo di crediti d'imposta (industria 4.0, ricerca e sviluppo, formazione, ZES), agevolazioni per investimenti. Ottimizzazione della tassazione dei redditi d'impresa, dei dividendi, delle plusvalenze.
Operazioni straordinarie
Assistenza fiscale in fusioni, scissioni, conferimenti, trasformazioni: valutazione dei regimi applicabili (neutralità, realizzo, PEX), pianificazione delle plusvalenze/minusvalenze, gestione delle riserve, adempimenti dichiarativi. Coordinamento con la componente civilistica e con l'aspetto legale delle operazioni.
Verifiche e accertamenti
Assistenza durante verifiche fiscali della Guardia di Finanza e accessi dell'Agenzia delle Entrate: predisposizione della documentazione, contraddittorio con i verificatori, gestione del PVC, valutazione delle contestazioni. In caso di accertamento: valutazione tra adesione, autotutela, mediazione e ricorso.
Crediti d'imposta e agevolazioni
Identificazione e gestione dei crediti d'imposta disponibili (industria 4.0, ricerca e sviluppo, formazione, ZES/ZLS, transizione ecologica, sisma-bonus, super-bonus). Predisposizione della documentazione richiesta, gestione del visto di conformità, monitoraggio dei limiti di utilizzo, difesa in caso di contestazione della spettanza.
Domande frequenti
Cosa include la consulenza fiscale continuativa?
Analisi periodica situazione fiscale, pianificazione, gestione adempimenti, assistenza in verifiche e accertamenti, valutazione operazioni straordinarie, gestione crediti d'imposta, aggiornamento normativo. Modalità di collaborazione flat mensile o su progetto.
Qual è la differenza tra elusione e pianificazione fiscale legittima?
La pianificazione utilizza gli strumenti previsti dall'ordinamento per ridurre legittimamente il carico fiscale (regimi opzionali, agevolazioni, ottimizzazioni). L'elusione (abuso del diritto, art. 10-bis L. 212/2000) è l'uso improprio di norme per ottenere vantaggi indebiti privi di sostanza economica.
Come funzionano i crediti d'imposta industria 4.0?
Credito d'imposta per investimenti in beni strumentali materiali e immateriali 4.0. Aliquote variabili in base a tipologia di bene e anno di investimento. Fruibile in compensazione F24 in quote annuali. Interconnessione obbligatoria.
Cosa fare in caso di verifica fiscale?
Contattare immediatamente il consulente. Non firmare atti senza assistenza. Predisporre la documentazione richiesta. Utilizzare il contraddittorio in modo strutturato. Impostare la difesa fin dal PVC.
Il consulente rappresenta l'azienda in Agenzia Entrate?
Sì, con delega scritta. Può richiedere estratti, presentare istanze, partecipare a contraddittori. Per il contenzioso tributario e penale serve avvocato abilitato: lo Studio IIILEX gestisce direttamente entrambi grazie alla doppia qualifica.
Che tipo di imprese seguite?
PMI e professionisti in vari settori: manifatturiero, servizi, consulenza, immobiliare, e-commerce, gruppi con controllate estere. Assistenza calibrata sulla dimensione e complessità del cliente.