Diritto Penale · Reati d'impresa e responsabilità degli enti (231)

Autoriciclaggio (art. 648-ter.1 c.p.)

L'autoriciclaggio (art. 648-ter.1 c.p.) punisce chi impiega, sostituisce o trasferisce in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative il denaro o i beni provenienti da un delitto da lui stesso commesso, in modo da ostacolarne concretamente l'identificazione.

Che cos'è

Introdotto nel 2015, il reato colpisce chi "ricicla" i proventi del proprio delitto, colmando la lacuna lasciata dal riciclaggio (che esclude l'autore del reato presupposto). È esclusa la punibilità quando il denaro o i beni sono destinati alla mera utilizzazione o al godimento personale.

Elementi costitutivi

Provenienza dei beni da un delitto commesso dallo stesso agente
Impiego in attività economiche/finanziarie/imprenditoriali/speculative
Idoneità concreta a ostacolare l'identificazione
Dolo.

La difesa dello Studio

La difesa valorizza la clausola di non punibilità per l'utilizzo o il godimento personale e contesta l'idoneità dissimulatoria della condotta. La ricostruzione dei flussi distingue l'investimento "ripulente" dal semplice impiego dei proventi. Il coordinamento con la difesa sul reato presupposto è essenziale.

Domande frequenti

Uso personale del denaro illecito è reato?

No: la destinazione alla mera utilizzazione o godimento personale è esclusa dalla punibilità.

Basta depositare i proventi in banca?

Non necessariamente: serve una condotta idonea a ostacolare concretamente l'identificazione della provenienza.

Altri approfondimenti in reati d'impresa e responsabilità degli enti (231)

False comunicazioni sociali (artt. 2621-2622 c.c.) — False comunicazioni sociali - falso in bilancio (artt. 2621-2622 c.c.): fatti materiali non veri, società quotate e non. Difesa avvocato-commercialista Milano.
Corruzione tra privati (art. 2635 c.c.) — Corruzione tra privati (art. 2635 c.c.): dazione o promessa di utilità a chi opera nell'impresa, reato presupposto 231. Difesa penale a Milano, IIILEX.
Illecita ripartizione di utili e restituzione di conferimenti (artt. 2626-2627 c.c.) — Indebita restituzione dei conferimenti (art. 2626) e illegale ripartizione di utili (art. 2627 c.c.): reati a tutela del capitale sociale. Difesa Milano, IIILEX.
Ostacolo all'esercizio delle funzioni delle autorità di vigilanza (art. 2638 c.c.) — Ostacolo alle autorità di vigilanza (art. 2638 c.c.): comunicazioni non veritiere od occultamento verso le autorità. Difesa penale d'impresa a Milano, IIILEX.
Reati presupposto 231 (catalogo) — Reati presupposto D.Lgs. 231/2001: le fattispecie che fanno scattare la responsabilità dell'ente. Mappatura dei rischi per imprese. Studio IIILEX Milano.
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo (MOG 231) — Modello 231 (MOG): come costruire un modello idoneo ed efficace per esonerare l'ente da responsabilità (artt. 6-7 D.Lgs. 231/2001). Consulenza Milano, IIILEX.
Organismo di Vigilanza (OdV) — Organismo di Vigilanza 231: composizione, autonomia, poteri e responsabilità. Nomina e supporto OdV per imprese a Milano. Studio IIILEX.
Sanzioni pecuniarie e interdittive 231 — Sanzioni 231: pene pecuniarie per quote e sanzioni interdittive (divieto di contrattare con la P.A., sospensione, interdizione). Difesa dell'ente a Milano, IIILEX.
Difesa dell'ente nel procedimento 231 — Difesa dell'ente nel procedimento 231: strategia autonoma davanti al giudice penale, prova dell'esimente, misure cautelari. Avvocato d'impresa a Milano, IIILEX.
231 e whistleblowing — Whistleblowing e modello 231 (D.Lgs. 24/2023): canali di segnalazione, tutela del segnalante, integrazione nel MOG. Consulenza per imprese a Milano, IIILEX.
Riciclaggio (art. 648-bis c.p.) — Riciclaggio (art. 648-bis c.p.): sostituzione o trasferimento di denaro di provenienza illecita, pena 4-12 anni. Difesa penale d'impresa a Milano, IIILEX.
Reimpiego e ricettazione (artt. 648-ter e 648 c.p.) — Reimpiego (art. 648-ter) e ricettazione (art. 648 c.p.): confini con riciclaggio e autoriciclaggio. Difesa penale a Milano, Studio IIILEX.
Sequestro e confisca del profitto — Sequestro preventivo e confisca (anche per equivalente) del profitto dei reati economici: come impugnare col riesame entro 10 giorni. Avvocato Milano, IIILEX.